Hướng dẫn kê khai Thuế Hộ kinh doanh trên Tendoo

17 Tháng 10, 2025
  1. Tờ khai thuế

1.1 Mục đích

  • Lợi ích: Giúp chủ shop/Hộ kinh doanh dễ dàng lập và nộp tờ khai thuế theo quy định. Số tiền thuế và chi phí sẽ được lấy tự động từ Tendoo theo ngành nghề kinh doanh.
  • Đối tượng sử dụng: Dành cho hộ kinh doanh nộp thuế theo phương pháp kê khai trực tiếp
  • Thiết bị sử dụng: Chỉ sử dụng được trên website: Seller.Tendoo.vn

1.2 Các bước thực hiện

Bước 1: Tạo Thông tin kê khai thuế

Khai báo thông tin kê khai thuế của HKD. HKD chỉ cần khai báo lần đầu, khi tạo tờ khai hệ thống sẽ tự động lấy thông tin Tên cửa hàng, Mã số thuế, Địa chỉ,.. để nhập vào tờ khai.

  • Vào Cài đặt => Thông tin kê khai thuế
  • Nhập thông tin kê khai thuế: Tại đây nhập thông tin Người nộp thuế, tên cửa hàng, Mã số thuế: nếu là HKD mới đăng ký sau ngày 1/7/2025 thì nhập MST là số CCCD tại ô số định danh, MST của HKD đăng ký từ 1/7/2025 trở về trước thì nhập tại ô MST cũ.
  • Sau khi điền các thông tin theo giấy phép kinh doanh đã đăng ký Ấn Cập nhật để lưu lại thông tin

Bước 2: Tạo tờ khai thuế

  • Vào Thuế hộ kinh doanh\Tờ khai thuế 01/CNKD
  • Ấn Tạo tờ khai
  • Popup kỳ tính thuế:

Kỳ kê khai: lấy theo thông tin shop đã khai ở bước 1: Cấu hình thông tin kê khai thuế. Trường hợp người dùng muốn thay đổi thì vào Cấu hình thông tin kê khai thuế để chọn lại kỳ.

  • Sau khi đã chọn xong kỳ tính thuế, ấn Tạo tờ khai để hệ thống tạo và tự động lấy dữ liệu lên tờ khai
  • Kiểm tra lại thông tin trên tờ khai bao gồm 3 mục:
    • Tờ khai chính: Tổng hợp doanh thu và số thuế GTGT, TNCN phải nộp. Lưu ý:
    • Phụ lục Bảng kê hoạt động kinh doanh của hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh (mẫu 01-2/BK-HĐKD) gồm có:
    • Phụ lục giảm thuế: Số thuế được giảm theo sản phẩm đã được người dùng thiết lập trong mục quản lý thuế suất.
  • Ấn Lưu để lưu thông tin và hoàn thành tạo tờ khai

Bước 3: Kết xuất file XML để nộp thuế

Sau khi hoàn thành tạo tờ khai ở Bước 2, người dùng chọn tờ khai đã được tạo => click vào icon “ba chấm” => chọn tải file XML.

Hướng dẫn nộp tờ khai có thể xem tại đây

Lưu ý:

Thời hạn nộp hồ sơ khai thuế đối với loại thuế khai theo tháng, theo quý được quy định như sau:

– Chậm nhất là ngày thứ 20 của tháng tiếp theo tháng phát sinh nghĩa vụ thuế đối với trường hợp khai và nộp theo tháng;

– Chậm nhất là ngày cuối cùng của tháng đầu của quý tiếp theo quý phát sinh nghĩa vụ thuế đối với trường hợp khai và nộp theo quý.

Bước 4: Đánh dấu CQT chấp nhận

Người dùng kiểm tra trạng thái nộp tờ khai, nếu cơ quan thuế đã chấp nhận tờ khai thì ấn Đánh dấu CQTchấp nhận để không chỉnh sửa được tờ khai.

Bước 5: Nộp tiền thuế GTGT, TNCN

Xem hướng dẫn nộp tiền thuế qua etax mobile tại đây

Thời hạn nộp tiền thuế trùng với thời hạn nộp tờ khai thuế.

  1. Sổ Chi Tiết Doanh Thu Bán Hàng (Mẫu số S1-HKD theo Thông tư 88/2021/TT-BTC)

2.1 Ý nghĩa loại sổ

Sổ chi tiết doanh thu bán hàng dùng để ghi chép toàn bộ doanh thu và thu nhập phát sinh trong quá trình hoạt động của hộ kinh doanh kê khai thuế.

Mục tiêu chính là:

  • Theo dõi tình hình kinh doanh thực tế (bán hàng, cung cấp dịch vụ,….)
  • Là căn cứ để xác định thu nhập chịu thuế (thuế GTGT và thuế TNCN).
  • Là tài liệu kế toán phục vụ cơ quan thuế khi thanh tra, kiểm tra hoặc quyết toán.

2.2 Các bước thực hiện

  • Lưu ý:

+ Điều kiện cần để lấy lên doanh thu của sổ S1: Là các đơn hàng đã được phát hành hoá đơn điện tử thành công từ Tendoo.

+ Nếu có chính sách giảm thuế (theo Nghị quyết QH) vẫn ghi nhận trên sổ S1 là doanh thu chưa giảm thuế, phần giảm theo dõi riêng ở phụ lục kê khai.

+ Doanh thu trên sổ cần đối chiếu với doanh thu trên tờ khai thuế GTGT và TNCN

Các bước thực hiện:

  • Vào phân hệ Thuế hộ kinh doanh
  • Chọn Sổ chi tiết doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ (S1-HKD)
  • Hệ thống tự động lấy lên dữ liệu báo cáo theo tháng hiện tại, người dùng có thể chọn Lọc để tùy chỉnh thời gian muốn xem báo cáo
  • Người dùng có thể tải file Excel để dễ dàng kiểm tra và xử lý dữ liệu

Lưu ý:

  • Người dùng cần khai báo đúng thông tin thuế GTGT và thuế TNCN trên mỗi sản phẩm trước khi bán hàng để hệ thống tính toán doanh thu theo ngành nghề được chính xác.
  1. Sổ Chi Tiết Vật Liệu, Dụng Cụ, Sản Phẩm, Hàng Hóa (Mẫu số S2-HKD)

3.1 Ý nghĩa loại sổ

Sổ chi tiết vật liệu, dụng cụ, sản phẩm, hàng hóa dùng để heo dõi tình hình nhập – xuất – tồn của nguyên vật liệu, công cụ, dụng cụ, sản phẩm, hàng hóa.

  • Giúp kiểm soát lượng hàng trong kho, tránh thất thoát và lập báo cáo tồn kho
  • Là căn cứ tính giá vốn hàng bán và phục vụ cho công tác kê khai thuế và quyết toán thuế một cách chính xác.
  • Đơn giá = tổng số tiền phải trả (Kể cả thuế GTGT cho HKD nộp thuế trực tiếp và không bao gồm thuế đối với DN theo phương pháp khấu trừ).

3.2 Các bước thực hiện

  • Vào phân hệ Thuế hộ kinh doanh
  • Chọn Sổ chi tiết vật liệu, dụng cụ, sản phẩm, hàng hóa (S2-HKD)
  • Hệ thống tự động lấy lên dữ liệu báo cáo theo tháng hiện tại, người dùng có thể chọn Lọc để tùy chỉnh thời gian muốn xem, hoặc theo danh mục, tên/mã sản phẩm => click “Xem báo cáo” để hoàn tất điều kiện.
  • Người dùng có thể tải file Excel để dễ dàng kiểm tra và xử lý dữ liệu
  1. Sổ Chi Phí Sản Xuất Kinh Doanh (Mẫu số S3-HKD)

4.1 Ý nghĩa loại sổ

Sổ chi phí sản xuất kinh doanh dùng để ghi nhận toàn bộ chi phí phát sinh trong quá trình kinh doanh, bao gồm chi phí nhân công, vận chuyển, thuê mặt bằng, điện nước, khấu hao, v.v.

  • Giúp hộ kinh doanh biết rõ các khoản chi hợp lý, hợp lệ phục vụ hoạt động.
  • Là hồ sơ quan trọng khi cơ quan thuế kiểm tra chi phí.

4.2 Các bước thực hiện

  • Lưu ý:

+ Sổ S3 này Không ghi lặp lại chi phí nguyên vật liệu (đã hạch toán ở sổ S2-HKD).

+ Số liệu trên sổ phải khớp với chi phí kê khai thuế cuối kỳ.

+ Nếu có chênh lệch, cơ quan thuế sẽ loại chi phí khi kiểm tra.

Các bước thực hiện:

  • Vào phân hệ Thuế hộ kinh doanh
  • Chọn Sổ chi phí sản xuất, kinh doanh (S3-HKD): Dữ liệu sẽ được lấy tự động trong các khoản chi phát sinh tương ứng mà người dùng đã thực hiện trong mục Thu/chi
  • Hệ thống tự động lấy lên dữ liệu báo cáo theo tháng hiện tại, người dùng có thể chọn Lọc để tùy chỉnh thời gian muốn xem báo cáo.
  • Người dùng có thể tải file Excel để dễ dàng kiểm tra và xử lý dữ liệu
  1. Sổ Theo Dõi Nghĩa Vụ Với Ngân Sách Nhà Nước (Mẫu số S4-HKD)

5.1 Ý nghĩa loại sổ

Sổ theo dõi nghĩa vụ thuế với NSNN dùng để: Ghi chép chi tiết các loại thuế, phí, lệ phí mà hộ kinh doanh phải nộp và đã nộp vào ngân sách nhà nước.

  • Giúp hộ kinh doanh quản lý nghĩa vụ thuế: thời điểm nộp, số tiền, loại thuế bao gồm cả thuế GTGT và thuế TNCN phải nộp, đã nộp từng tháng/quý.
  • Là căn cứ để đối chiếu với cơ quan thuế khi cần.
  • Tránh sai sót hoặc chậm nộp thuế.

5.2 Các bước thực hiện

  • Lưu ý:

+ Trước khi nộp tờ khai, cần đối chiếu số liệu sổ sách với dữ liệu trên phần mềm khai thuế.

+ Nếu đã nộp nhưng phát hiện sai, hộ vẫn có thể nộp tờ khai bổ sung theo quy định.

Các bước thực hiện:

  • Vào phân hệ Thuế hộ kinh doanh
  • Chọn Sổ theo dõi tình hình thực hiện nghĩa vụ thuế với NSNN (S4-HKD)
  • Hệ thống tự động lấy lên dữ liệu báo cáo theo tháng hiện tại:

+ Số thuế thu nhập cá nhân và giá trị gia tăng phải nộp sẽ được hệ thống tự động tính theo doanh thu bán ra đã được phát hành hoá đơn và có bật quản lý thuế.

+ Số thuế đã nộp: Là các khoản chi trong mục Thu/chi, người dùng chọn khoản chi tương ứng là chi cho Thuế TNCN, thuế GTGT.

  • Người dùng có thể chọn Lọc để tùy chỉnh thời gian muốn xem báo cáo và tải file excel về để dễ dàng kiểm tra và xử lý dữ liệu.
  1. Sổ theo dõi tình hình thanh toán tiền lương và các khoản phải nộp theo lương (Mẫu số S5-HKD) (Dự kiến sẽ lên vào ngày 30/10 sẽ bổ sung chi tiết màn hình hướng dẫn sau)

6.1 Ý nghĩa loại sổ

Sổ theo dõi thanh toán tiền lương và các khoản phải nộp theo lương dùng để:Theo dõi tiền lương, tiền thưởng, và các khoản bảo hiểm mà hộ kinh doanh trả cho nhân viên.

  • Ghi nhận chi phí tiền lương và các khoản trích theo lương (BHXH, BHYT nếu có).
  • Theo dõi tình hình trả lương tổng hợp theo tháng.

6.2 Các bước thực hiện

  • Vào phân hệ Thuế hộ kinh doanh
  • Chọn Sổ theo dõi tình hình thanh toán tiền lương và các khoản phải nộp theo lương (Mẫu số S5-HKD)
  • Hệ thống tự động lấy lên dữ liệu báo cáo theo tháng hiện tại, người dùng có thể chọn Lọc để tùy chỉnhthời gian muốn xem báo cáo và chọn tải file Excel để dễ dàng kiểm tra và xử lý dữ liệu
  1. Sổ Quỹ Tiền Mặt (Mẫu số S6-HKD)

7.1 Ý nghĩa loại sổ

Sổ quỹ tiền mặt dùng để: Ghi chép tất cả các nghiệp vụ thu – chi bằng tiền mặt tại quỹ của hộ kinh doanh.

  • Ghi nhận dòng tiền mặt thu – chi thực tế của Hộ kinh doanh
  • Nguyên tắc bắt buộc: không được để tồn quỹ âm.
  • Cần ghi sổ thường xuyên, không chỉ ghi khi đối chiếu hoặc bị thanh kiểm tra.

7.2 Các bước thực hiện

  • Vào phân hệ Thuế hộ kinh doanh
  • Chọn Sổ quỹ tiền mặt (Mẫu số S6-HKD)
  • Hệ thống tự động lấy lên dữ liệu báo cáo theo tháng hiện tại: Dữ liệu được lấy từ các khoản thu/chi tương ứng như từ bán hàng, nhập hàng,…mà được thực hiện bằng tiền mặt.
  • Người dùng có thể chọn Lọc để tùy chỉnh thời gian muốn xem báo cáo và tải file excel để dễ dàng kiểm tra và xử lý dữ liệu
  1. Sổ Tiền Gửi Ngân Hàng (Mẫu số S7-HKD)

6.1 Ý nghĩa loại sổ

Sổ tiền gửi ngân hàng dùng để:Theo dõi tất cả các giao dịch thu – chi qua ngân hàng, bao gồm chuyển khoản, nhận tiền, thanh toán cho nhà cung cấp, nộp thuế qua tài khoản, v.v.

  • Ghi nhận số dư và biến động của tài khoản ngân hàng cá nhân có liên quan đến kinh doanh.
  • Khuyến nghị chủ HKD mở riêng tài khoản cho hoạt động kinh doanh để dễ tra cứu

6.2 Các bước thực hiện

  • Vào phân hệ Thuế hộ kinh doanh
  • Chọn Sổ tiền gửi ngân hàng (Mẫu số S7-HKD)
  • Hệ thống tự động lấy lên dữ liệu báo cáo theo tháng hiện tại: Dữ liệu được lấy từ các khoản thu/chi tương ứng như từ bán hàng, nhập hàng,…mà được thực hiện bằng hình thức chuyển khoản.
  • Người dùng có thể chọn Lọc để tùy chỉnh thời gian muốn xem báo cáo và tải file Excel để dễ dàng kiểm tra và xử lý dữ liệu
  1. Tham khảo: Các lưu ý về nghĩa vụ thuế đối với hộ kinh doanh nộp thuế theo phương pháp kê khai.